Vadesiz Mevduat Aslında Ne Kadar Maliyetli?

Bankalarca vadesiz mevduatın sıfır maliyetli olarak görülmediğini tahmin ediyorum, en azından öyle umuyorum. Kastettiğim fırsat maliyeti değil. Gerçek maliyeti. Bunun doğru hesaplanması gerçek bir kârlılık yönetimi için önemlidir. Zira bankalarda vadesiz mevduat ve diğer ürün hacimlerinin arttırılmasına yönelik bazı pazarlama faaliyetleri yapılmakta ve bu faaliyetler sırasında belirli bir maliyete katlanılarak vadesiz mevduat ve diğer ürün hacimleri arttırılmaktadır. Normalde maliyetsiz olan vadesiz mevduat ürünü bu tür uygulamalar nedeniyle maliyetsiz olmaktan çıkıp maliyetli hale gelmektedir. Şube performanslarının daha etkin takip edilmesi amacıyla şubelerin vadesiz mevduat hacimlerinin ne kadarlık kısmının maliyetli olduğunun izlenmesi elzemdir.  Bağış yapılarak kazandırılan maaş ödemesi müşterileri, Vergi/SGK/Fatura kredileri nedeniyle oluşturulan vadesiz mevduat,  nakit Toplama anlaşması yapılan ve blokeli çalışan firmaların hesaplarında tutulan vadesiz mevduat hacmi vs. vs. onlarca parametre dikkate alınarak kurgu kurulmalıdır.

Çok küçük bir örnekle, Bim, A101 gibi bazı perakende şirketleriyle ankes toplama anlaşmaları yapılabilmekte ve şirketlerin kasalarında biriken nakit paralar bankalar tarafından muhtelif araçlarla toplanmaktadır. Şirketlerin bu nakit paraları vadesiz mevduat olarak banka bünyesinde tutulsa da maliyetsiz olarak kabul edilip MIS’te bu şekliyle dikkate alınması hata olur. Zira söz konusu aktarmanın günlük taşıma maliyeti vardır ve bu maliyet MIS kârlılık hesaplamalarında dikkate alınmalıdır.